Forex Tap Journal Entry

Hva er Journal Entry for å registrere Realized Loss on Investment. Proper bokføring sparer tid og money. Related Articles. Calculating og innspilling et realisert tap krever en bedrift å vurdere flere forskjellige faktorer Det må gå gjennom den opprinnelige oppføringen som registrerte oppkjøpet av investeringen for å sikre at den nye oppføringen tilpasser de riktige kontoene. Deretter må det avgjøre om investeringen måtte markeres til markedet over tid, og om verdien av aktiva vokste eller krympet over tid. Bare etter disse trinnene kan du registrere transaksjonen ved å debitere det realiserte tapet på investeringen, regnskapet for beløpet av det realiserte tapet. Innledende journalinngang. Det første trinnet i å registrere et tap, er å gjennomgå innkjøpsavsetningen for å fastslå hva det koster å skaffe investeringen, og å bestemme hvilke kontoer som skal å bli justert for å reflektere salget Når en investering er opprinnelig registrert, debiterer journalposten kontant og krediterer en investering for en am unntatt lik oppkjøpsprisen Debitssiden til en journaloppføring øker kostnader og aktivakontoer, mens den reduserer inntekter, egenkapital og ansvarskonto. Kreditthalvdelen av en journaloppføring gjør det motsatte det reduserer kostnadene og eiendelene, og øker inntekter, egenkapital og ansvarlig regnskap. Realisert tap Definert. Et realisert tap oppstår når investeringen er solgt til virkelig markedsverdi, og at prisen er mindre enn den opprinnelige anskaffelseskosten. Hva medfører at tapet av eiendelen skal realiseres, er det faktiske salget mens en eiendel s verdi kan svinge i løpet av den perioden en bedrift eier den, når eiendelen er solgt, er tapet klart definert og kan ikke endres. Mark-to-Market Basics. In USA krever generelt aksepterte regnskapsprinsipper, kjent som GAAP, visse investeringer Markedsføres til markedet Hver gang virksomheten produserer regnskap, må den justere den noterte verdien av disse investeringene til den nåværende virkelige markedsverdien. Virkelig markedsverdi lik s hva virksomheten ville kunne motta for eiendelen dersom den solgte investeringen til en ikke-relatert tredjepart på det tidspunktet de finansielle rapportene ble opprettet. Investeringene som må markeres til markedet, er gjelds - og aksjepapirer som er kjøpt og holdt for handelsformål Inntektene i virksomheten for rapporteringsperioden svinger basert på økningen eller reduksjonen av investeringene i markedsverdi. Regnskapsinngangen for et urealisert tap er å debete den urealiserte gevinstforlengelseskontoen for investeringer og kreditere investeringsaktiver-kontoen med beløpet av det urealiserte tapet Regnskapsinngangen for en urealisert gevinst er å kreditere den urealiserte gevinstforlengelseskontoen for investering og å dekke investeringsaktiver-kontoen med mengden av den urealiserte gevinst. Journalinngang for realisert tap. Det realiserte tapet er lik verdien av eiendel som oppført på dine finansielle poster minus provenuet du mottok fra salget For å registrere transaksjonen begynner du ved å kreditere bokført verdi av Investeringen til den aktuelle aktivakontoen Dette vil gjøre verdien av investeringen på bøkene lik null. Deretter debiteres kontanter for beløpet du mottok for å selge aktivet, noe som vil øke kontantbalansen på bøkene. debitere det realiserte tapet på investeringskonto etter det tap som er innregnet på transaksjonen Dette vil øke utgiftene og redusere totalresultatet for perioden da investeringen ble solgt.11 Inntasting og behandling av utenlandsk valutaoppføringer.11 1 Forstå journaloppføringer i en utenlandsk Currency. Multicurrency journal entries er utenlandsk transaksjoner som er oppgitt i en valuta som er forskjellig fra basen valuta knyttet til selskapet Når du skriver inn en journaloppføring i en utenlandsk valuta, beregner systemet det innenlandske valuta beløpet Det henter valutakursen fra F0015-bordet, med mindre du tilsidesetter hastigheten på journalinngangsformularen på tidspunktet for oppføringen. Når du skriver inn en journaladresse y, skriver systemet disse beløpene til F0911-tabellen. Inntektsmessige beløp til beløpsfeltet GLAA i AA-beløpets hovedbok. Skrifter Utenlandske beløp til feltet utenlandsk beløp GLACR i AA-hovedboken og beløpsfeltet GLAA i CA-valutaen Systemet lagrer de samme beløpene i begge feltene. Hvis du bruker detaljert valutaoppdatering, oppretter systemet også transaksjoner i XA-alternativboksen. Ledertypen angir hvilken hovedbok eller sett av bøker som er oppdatert av transaksjonen. 11 2 Forstå Intercompany Journal-poster i en utenlandsk valuta. Basisvalutaen til en intercompany journalinngang bestemmes typisk av selskapets valuta som er knyttet til hovedbokskonto på første linje i dokumentet. Transaksjonsvalutaen på journalinngangen sammenlignes med selskapets valuta til avgjøre om journalinnleggingen er innenlandsk eller utenlandsk I motsetning til journalposter, skal basisverdien av kundefordringer og leverandørgjeld tran saksjoner bestemmes av selskapet som er angitt i overskriftens del av transaksjonen. For intercompany journaloppføringer kan du angi beløpet i enten den innenlandske eller utenlandske valutaen. Når du oppgir et hjemlig beløp, oppretter systemet beløpet med antall desimaler av selskapets basisvaluta Når du oppgir et utenlandsk beløp, oppretter systemet beløpet med antall desimaler av transaksjonsvalutaen Antall decimaler for hver valuta er lagret i Valuta koder-tabellen F0013 Når du oppgir en intercompany journaloppføring med flere valutaer , oppdaterer systemet GLALT1-feltet i F0911-tabellen med 1. Når du legger inn intercompany-journaloppføringer, oppretter postprogrammet en justeringsoppføring i F0911-tabellen for å balansere de innenlandske beløpene AA-hovedboken for ikke-basale valutakontoer. Den ikke-baserte Valutakontoer er kontoer på andre og påfølgende linjer i en journaloppføring. Basisvaluta-kontoen er vanligvis kontoen på første linje Justeringsoppføringen er identisk med den opprinnelige AA-hovedboksposten, bortsett fra at beløpet er en justeringsdebitering eller - kredit. Systemet oppdaterer feltet Linjeutvidelseskode GLEXTL med AM for å gjøre det til en unik rekord ellers vil et duplikat nøkkelproblem eksistere. Dette AM posten vises bare i General Ledger Post Report og i Universal Tablet Browser UTB for F0911.Den opprinnelige journalen oppføring og tilhørende justering oppføring netto til riktig beløp for den faktiske basisvaluta av non-base valuta konto.11 2 1 Revisjoner til Intercompany Journal Entries med flere valutaer. Etter at du har lagt inn en gruppe av intercompany journaloppføringer for selskaper med flere valutaer, kan du ikke revidere de oppførte journaloppføringene, men du kan legge til journaloppføringer i batchen. Når du først legger inn en batch intercompany journal Oppføringer som inkluderer flere valutaer, bruker systemet valutaen til selskapet som er tilknyttet generell hovedbokskonto på første linje i dokumentet til bestemme basisvalutaen for dokumentet Det lagrer basisvalutaen i F0911-tabellen Når du legger til journalposter i en opprettet batch, sammenligner systemet basisverdien til dokumentet, som er lagret i F0911-tabellen, med valutaen til journalen oppføringer du legger til for å finne ut om oppføringene er intercompany journaloppføringer for selskaper med flere valutaer.11 2 2 Eksempel Multicurrency Intercompany Settlement. I dette eksemplet oppretter du en journaloppføring for 1.000 00 USD for å overføre midler fra et amerikansk selskap 1 til et fransk selskapsselskap 70 Valutakursen er 1 USD 1 08596 EUR.11 2 2 1 Journal Entry. You oppgir transaksjonsbeløp i USD for begge selskap 1 og 70, transaksjonen er innenlands fordi valutaen til journalinngangen er den samme som firmaets valuta på kontoen på første linje i oppføringen. Denne tabellen viser hvordan systemet skaper oppføringer i AA-beløpslederen. Den 85 96 EUR justeringsoppføringen er nettobeløpet av denne beregningen sjon. Utenlandsk verdi av transaksjonskursen verdien av transaksjonen allerede postet. 1.000 00 1 08596 1.000 00 85 96 EUR. Det totale beløpet på EUR er 1,085 96 1,000 00 1 08596. Systemet viser ikke innstillingsoppføringen på Journal Entry-skjemaet. Systemet legger imidlertid til den opprinnelige oppføringen og justeringsoppføringen og viser Totalt på Konto Ledger Forespørsel skjema og på alle trykte tidsskrifter og generaldirektoratrapporter.11 2 2 3 Intercompany Settlement og Post. Systemet lager de endelige journaloppføringene som fullfører intercompany oppgjøret og holder selskapene 1 og 70 i balanse som vist i dette tabellen.11 2 2 4 T-kontoer for multicurrency Intercompany Settlements. Systemet oppretter en journaloppføring for å kreditere kontantkontoen for selskap 1 og debet kontokonto for selskap 70 Det registrerer disse oppføringene i amerikanske dollar USD, som angitt i både den faktiske mengden AA og utenlandske valuta-CA-ledere som vist. Figure 11-1 T-konto for multinasjonale intercompany journal entries. When du legger inn journalinngangen, oppretter systemet en justeringsoppføring i AA-skjermen r for å konvertere USD-beløpet til EUR for selskap 70 Valutakursen er 1 USD 1 08596 EUR Systemet har allerede debitert 1,000 00 fra selskap 70, så debiterer det ytterligere 85 96, som vist. Faktura 11-2 T-konto for multicurrency intercompany justering oppføringer. Når du legger inn journalinnlegget, oppretter systemet flere automatiske oppføringer for å overføre pengene mellom selskapene, som vist at intercompany kundefordringskonto er 1291.Figure 11-3 T-konto for multinasjonale intercompany automatiske oppføringer. Å registrere urealiserte gevinster og tap. Skriv ut den urealiserte gevinstrapporten for valuta, og fullfør deretter følgende trinn. Skriv inn datoen generelt den siste dagen i måneden og en beskrivelse av transaksjonen. I rullelisten midt i vinduet, skriv inn en transaksjon for den urealiserte gevinsten eller tapet Denne transaksjonen skal ha en egen debet - og kredittoppføring for hver konto som vises på valutaen Urealisert gevinstforlengelsesrapport Alle beløp er oppgitt i dollar. Hvis kontoen er en aktivakonto. Hvis den urealiserte gevinsterapporten for valuta viser en valuta gevinst for en kontrollkonto eller en annen aktivakonto, må du kreditere den urealiserte valutainvinningsavgiften og angi et lik debetbeløp for valutakontoen som er knyttet til aktivkonto Den urealiserte valutainvinningsregnskapet skal være en regnskapskonto. Hvis den urealiserte gevinsterapportrapporten viser et valutatap for aktivakontoen, skal du dekke den urealiserte valutainvinningsavgiften og angi et lik kredittbeløp for valutakontoen som er knyttet til aktivkontoen. Hvis kontoen er en gjelds - eller egenkapitalkonto. Hvis den urealiserte gevinstrapporten for valuta viser en valuta gevinst for en gjelds - eller egenkapitalkonto, må du kreditere den urealiserte valutainvinningsavgiften og angi et lik debetbeløp for valutakontoen knyttet til forpliktelsen eller egenkapitalkontoen. Hvis valutaen urealisert fortjeneste-rapport viser et valutatap for forpliktelsen eller egenkapitalen, debitere den urealiserte valutagevinningsavgiften og angi et lik kredittbeløp for valutakontoen knyttet til forpliktelsen eller egenkapitalkontoen. Lagre General Journal-oppføringen som en gjentakende transaksjon Ved å gjøre dette, vil du spare tid når du registrerer dine urealiserte gevinster og tap i fremtidige måneder Klikk på Save Recurring-vinduet vinduet Lagre gjentakende transaksjon vises. Skriv inn et navn for transaksjonen, og velg en frekvens vi anbefaler at du velger Månedlig og dagen du vil at denne transaksjonen skal vises i vinduet Å gjøre liste hver måned Klikk på Record for å lagre oppføringene og lukk vinduet Save Recurring Transaction. I vinduet Generelt Journal Entry, klikk på Record-knappen for å registrere transaksjonen for denne måneden. For å registrere urealiserte gevinster og tap.